Fundo de participações multiestratégia. Não negociado em bolsa. Para investidores profissionais, segundo o informe de 31/08/2026.

Qual o patrimônio do WP L?

Patrimônio líquido de R$ 1,24 bi no informe de 31/08/2026.

Quanto do capital já foi integralizado?

R$ 824,9 mi integralizados, 99,2% dos R$ 831,4 mi subscritos, no informe de 31/08/2026.

Quem administra e quem faz a gestão?

Administração: Lions Trust Administradora de Recursos Ltda. Gestão: Lions Trust Administradora de Recursos Ltda.

WP L: Capital e Cotistas do FIP

Q: Como é a tributação?

Fundos de participações em infraestrutura ou em pesquisa e inovação que cumprem a Lei 11.478/2007 têm rendimentos isentos para pessoas físicas, na distribuição, na amortização e no resgate, e alíquota zero na venda das cotas. Nos demais fundos de participações, o imposto de renda de 15% incide sobre os rendimentos e é retido na fonte na distribuição, na amortização e no resgate; se o fundo não se qualificar como entidade de investimento, o imposto também é retido em maio e novembro. Entidade de investimento, no informe de 31/08/2026: Sim. Base legal: Lei 11.478/2007, arts. 1 e 2; Lei 14.754/2023, arts. 17, 24, 26 e 39, IV.

Capital integralizado

R$ 824,9 mi

99,2% dos R$ 831,4 mi subscritos.

Integralizado R$ 824,9 miSaldo subscrito R$ 6,50 mi

Informe de 31/08/2026.

Patrimônio líquidoR$ 1,24 biInforme de 31/08/2026. PL / capital integralizado: 1,50. Não mede retorno: as distribuições não entram.

Capital comprometidoR$ 831,4 miInforme de 31/08/2026.

Cotistas1Informe de 31/08/2026. Público: investidores profissionais.

Patrimônio e capital

3 informes, de 31/12/2025 a 31/08/2026

Informe de 31/08/2026

Patrimônio líquido

R$ 1,24 bi

Integralizado

R$ 824,9 mi

Subscrito

R$ 831,4 mi

Seção: Capital

Conta de capital por informe

Comprometido	Subscrito	Integralizado	Integralizado / subscrito	Patrimônio líquido	PL / capital integralizado
R$ 831,4 mi	R$ 831,4 mi	R$ 824,9 mi	99,2%	R$ 1,24 bi	1,50
R$ 831,4 mi	R$ 831,4 mi	R$ 824,9 mi	99,2%	R$ 1,24 bi	1,50
R$ 831,4 mi	R$ 831,4 mi	R$ 824,9 mi	99,2%	R$ 824,7 mi	1,00

Investimento em outros FIPs

Nenhum investimento em outros FIPs informado.

As informações periódicas trazem saldos, não fluxos: a Tradar não calcula TIR nem múltiplos de retorno.

Seção: Carteira

Carteira em dezembro de 2025

Posições em 31/12/2025, sobre o ativo total de R$ 1,24 bi.

Carteira anterior ao informe de 31/08/2026.

Posição	Valor	Do ativo total
Participações	R$ 1,24 bi	99,9%
CONTAPNB -CNPJ 21.881.642/0001-17, quantidade 5.994.567	R$ 459,7 mi	37,2%
CONTAPNA -CNPJ 21.881.642/0001-17, quantidade 3.970.707	R$ 304,5 mi	24,6%
CONTAPNA1 -CNPJ 21.881.642/0001-17, quantidade 3.488.157	R$ 267,5 mi	21,6%
CONTAPNB1 -CNPJ 21.881.642/0001-17, quantidade 1.821.069	R$ 139,7 mi	11,3%
CONTAON -CNPJ 21.881.642/0001-17, quantidade 630.167	R$ 48,3 mi	3,9%
CONTAPNC -CNPJ 21.881.642/0001-17, quantidade 206.377	R$ 15,8 mi	1,3%
Cotas de fundos	R$ 1,36 mi	0,1%
LT ZERAGEM FUNDO DE INVESTIMENTO FINANCEIRO RENDA FIXA SIMPLESCNPJ 49.253.483/0001-25, quantidade 961.113,76249	R$ 1,36 mi	0,1%
Valores a receber	R$ 640	<0,1%

Valores a pagar: R$ 111,5 mil, fora do ativo total.

Seção: Cotistas e cotas

Cotistas por categoria

Participação nas cotas subscritas, não no patrimônio.

Investidores não residentes100%1 cotista

1 cotista no informe de 31/08/2026.

Cotas no informe

Tipo	Cotistas	Cotas subscritas	Cotas integralizadas	Valor por cota
1	1	831.422.702	824.922.701,12	R$ 1,49877139

Seção: Custos e impostos

Taxas

Taxa de administração: Até 0,2% ao ano sobre o capital subscrito.
Anexo da classe de 04/09/2025.
Taxa de gestão: Não cobrada.
Anexo da classe de 04/09/2025.
Taxa de performance: Não cobrada.
Anexo da classe de 04/09/2025.
Custódia: Até 0,045% ao ano sobre o patrimônio líquido.
Anexo da classe de 04/09/2025.

Taxas como o documento do fundo as estabelece; a Tradar não calcula o custo total.

A quem se aplica

Fundos de participações em infraestrutura ou em pesquisa e inovação que cumprem a Lei 11.478/2007 têm rendimentos isentos para pessoas físicas, na distribuição, na amortização e no resgate, e alíquota zero na venda das cotas.

Nos demais fundos de participações, o imposto de renda de 15% incide sobre os rendimentos e é retido na fonte na distribuição, na amortização e no resgate; se o fundo não se qualificar como entidade de investimento, o imposto também é retido em maio e novembro.

Condições

Entidade de investimento, no informe de 31/08/2026: Sim.

Lei 11.478/2007, arts. 1 e 2; Lei 14.754/2023, arts. 17, 24, 26 e 39, IV.

Seção: Acontecimentos

Situação no cadastro em 05/09/2025: em funcionamento normal.
Constituição do fundo em 04/09/2025.
Registro do fundo em 04/09/2025.
Adaptação às regras de 2023 em 04/09/2025.

Seção: Ficha

Nome no cadastro: WP L FUNDO DE INVESTIMENTO EM PARTICIPAÇÕES MULTIESTRATÉGIA RESPONSABILIDADE LIMITADA
CNPJ do fundo e da classe: 62.559.503/0001-59
Categoria: Multiestratégia, pelo nome registradoResolução CVM 175, Anexo Normativo IV, art. 3: “Da denominação do fundo e de suas classes de cotas, caso existentes, deve constar a expressão ‘Fundo de Investimento em Participações’, acrescida da referência ao seu tipo, nos termos do art. 13 deste Anexo Normativo IV.”
Situação no cadastro: Em funcionamento normal
Público: Investidores profissionais, no informe de 31/08/2026
Entidade de investimento: Sim, no informe de 31/08/2026
Administrador: Lions Trust Administradora de Recursos Ltda
Gestor: Lions Trust Administradora de Recursos Ltda
Custodiante: Lions Trust Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários Ltda.
Auditor: KPMG Auditores Independentes Ltda.
Constituição: 04/09/2025
Registro do fundo: 04/09/2025
Adaptação às regras de 2023: 04/09/2025