O que é LEPTA SPECIAL FIDC?

LEPTA SPECIAL FIDC é um FIDC (Fundo de Investimento em Direitos Creditórios). LEPTA SPECIAL FIDC investe em recebíveis originados por empresas cedentes, pagando rendimentos aos cotistas a partir do fluxo de caixa desses créditos.

Qual a taxa de inadimplência de LEPTA SPECIAL FIDC?

Os créditos inadimplentes de LEPTA SPECIAL FIDC somam 6,59% da carteira bruta no último mês disponível. A página mostra também as parcelas vencidas e a provisão, as três medidas como parte da carteira bruta.

Em que tipo de crédito LEPTA SPECIAL FIDC investe?

A carteira de LEPTA SPECIAL FIDC está concentrada no segmento Industrial, com 53,3% do total. FIDCs podem investir em recebíveis de diversos setores: financeiro, imobiliário, agronegócio, factoring, judicial, entre outros.

Quem são os cedentes de LEPTA SPECIAL FIDC?

Na referência 09/2026, a divulgação mensal informa 3 cedentes identificados para LEPTA SPECIAL FIDC. O maior concentra 16,8% do bloco sem risco. Os percentuais se referem ao respectivo bloco de direitos creditórios e não à carteira total do fundo.

Quem é o gestor de LEPTA SPECIAL FIDC?

O gestor de LEPTA SPECIAL FIDC é M8 PARTNERS GESTORA DE RECURSOS LTDA. O administrador do fundo é HEMERA DISTRIBUIDORA DE TITULOS E VALORES MOBILIARIOS LTDA. Em FIDCs, o gestor é responsável pela análise e seleção dos recebíveis, enquanto o administrador fiduciário garante a segregação patrimonial.

LEPTA SPECIAL FIDC: Carteira de Crédito, Cedentes e Análise

O patrimônio subiu de R$ 31,8 mi para R$ 69,6 mi em 12 meses. Subordinação de 31,1%.

O fundo mês a mês

SubordinadaSêniorProvisãoDocumento entregue

Patrimônio por cota acima da linha, provisão abaixo, na mesma escala.

Seção: Estrutura e proteções

Sênior com 31,1% abaixo dela

Quem recebe primeiro e quem absorve primeiro, em setembro de 2026.

Cota, da primeira a receber à primeira a absorver	Patrimônio	Parte	Proteção
Sênior	R$ 47,9 mi	68,9%	31,1% do patrimônio abaixo dela
Sênior, série 1	R$ 672,8 mil	1%
Sênior, série 2	R$ 13,9 mi	19,9%
Sênior, série 3	R$ 16,5 mi	23,8%
Sênior, série 4	R$ 16,8 mi	24,2%
Subordinada	R$ 21,7 mi	31,1%	Absorve primeiro

Ordem de pagamento

1Pagamento de despesas e encargos da Classe
2Pagamento do preço de aquisição dos Direitos Creditórios ao Vendedor
3Pagamento de operações no mercado de derivativos
4Amortização das Cotas Seniores
5Amortização das Cotas Subordinadas Mezanino
6Amortização das Cotas Subordinadas Júnior

Responsabilidade dos cotistas

Ilimitada. Se o patrimônio ficar negativo, os cotistas podem ser chamados a aportar recursos.

Garantias

garantia de recebíveis, cessão fiduciária de títulos de crédito, cessão fiduciária de direitos creditórios, alienação fiduciária de sistemas fotovoltaicos, outros tipos de garantias

Do regulamento de 16/10/2025, lido automaticamente.

Seção: Regras do regulamento

3 comparações não verificadas16 não verificáveis

Regra	Em setembro de 2026	Margem	Situação
Subordinação mínima de 30% do patrimônio	31,1%	+1,1 p.p.	Comparação não verificada
Evento de avaliação: Desenquadramento da Subordinação Mínima por 20 Dias Úteis consecutivos	Acima de 30% nos 6 últimos fins de mêsO regulamento conta dias; os dados mostram só o fim de cada mês.		Comparação não verificada
Liquidação antecipada: Patrimônio Líquido diário inferior a R$ 1.000.000,00 por 90 dias consecutivos após 90 dias da primeira integralização	R$ 69,6 miO regulamento conta dias; os dados mostram só o fim de cada mês.		Comparação não verificada
Carteira de direitos creditórios de no mínimo 67% do patrimônio	A carteira do mês não fecha com os próprios componentes.		Não verificável

Leitura automática do regulamento de 16/10/2025, ainda não verificada. O enquadramento oficial é apurado pelo administrador.

Seção: Carteira

Carteira não informada

Três medidas, sempre como parte da carteira bruta.

ProvisãoParcelas vencidasCréditos inadimplentes

Parte da carteira bruta	set/26	ago/26	set/25
Provisão	Não informado	Não informado	Não informado
Parcelas vencidas	Não informado	Não informado	Não informado
Créditos inadimplentes	Não informado	Não informado	Não informado
Provisão sobre parcelas vencidas	Não informado	Não informado	Não informado

Composição em setembro de 2026

Títulos e caixa	R$ 465,3 mil
Patrimônio	R$ 69,6 mi

Vencido por atraso, setembro de 2026

até 30 dias	R$ 2,30 mi
31 a 60	R$ 146,8 mil
61 a 90	R$ 86,9 mil
91 a 120	R$ 161,2 mil
121 a 150	R$ 411,2 mil
151 a 180	R$ 126,5 mil
181 a 360	R$ 2,14 mi

Não inclui direitos creditórios antecipados.

Maiores cedentes divulgados, setembro de 2026

Brazilian Global Aluminium & Aco LTDA.CNPJ 54.370.631/0001-21. RS	16,8%bloco sem risco
BGA Distribuicao e Logistica LTDACNPJ 60.761.251/0001-10. SP	14,2%bloco sem risco
Ausus Automotive Systems do Brasil LTDACNPJ 57.501.207/0001-67. SP	10,9%bloco sem risco

Parte do respectivo bloco da carteira, não do patrimônio. A divulgação mensal lista no máximo 9 por bloco.

Rating SCR dos devedores, setembro de 2026

AA 58,1%B 8,5%C 13,9%D 7,6%E 7,8%F 1,8%H 2,3%

Aquisições em setembro de 2026: R$ 24,9 mi em 1.952 direitos. Substituições de R$ 0 e recompras de R$ 521,4 mil.

Segmento principal: industrial (53,3%).

Seção: Rentabilidade

Cada cota com seu próprio resultado.

Rentabilidade informada pelo administrador, acumulada mês a mês.

Movimentos de cotas

Mês	Entradas	Amortizações	Resgates
set/2026	R$ 4,48 mi	R$ 2,39 mi	R$ 0
ago/2026	R$ 5,08 mi	R$ 2,35 mi	R$ 0
jul/2026	R$ 3,83 mi	R$ 2,32 mi	R$ 0
jun/2026	R$ 3,50 mi	R$ 2,28 mi	R$ 0
mai/2026	R$ 0	R$ 626,2 mil	R$ 0
abr/2026	R$ 6,18 mi	R$ 617,6 mil	R$ 0
mar/2026	R$ 8,62 mi	R$ 607,6 mil	R$ 0
fev/2026	R$ 0	R$ 599,5 mil	R$ 0
jan/2026	R$ 0	R$ 590,2 mil	R$ 0
dez/2025	R$ 7,17 mi	R$ 581,1 mil	R$ 0
nov/2025	R$ 2,76 mi	R$ 572,1 mil	R$ 0
set/2025	R$ 6,28 mi	R$ 0	R$ 0

Meses sem movimento não aparecem.

Cotistas

28 em setembro de 2026

Outro FI: 17; Cota de FIDC: 11.

Seção: Acontecimentos

44 nos últimos 24 meses6 assembleias

Entregas

out/2512 diasEntregue em 12/11/2025
nov/2510 diasEntregue em 10/12/2025
dez/2510 diasEntregue em 10/01/2026
jan/269 diasEntregue em 09/02/2026
fev/2611 diasEntregue em 11/03/2026
mar/269 diasEntregue em 09/04/2026
abr/267 diasEntregue em 07/05/2026
mai/268 diasEntregue em 08/06/2026
jun/2615 diasEntregue em 15/07/2026
jul/2611 diasEntregue em 11/08/2026
ago/268 diasEntregue em 08/09/2026
set/2613 diasEntregue em 13/10/2026

Entrega típica: 10 dias após o fim do mês

21/09/2026AssembleiaAssembleia geral extraordinária.
06/08/2026OfertaAnúncio de início.
18/06/2026OfertaAnúncio de início.
05/06/2026Fato relevanteFato relevante.
03/06/2026EmissãoInstrumento particular de emissão de cotas.
02/06/2026OfertaAnúncio de encerramento.
jun/2026DadosNovas séries informadas: Sênior série 4.
14/05/2026Fato relevanteFato relevante.
08/05/2026EmissãoInstrumento particular de emissão de cotas.
07/05/2026OfertaAnúncio de encerramento.
28/01/2026AssembleiaAssembleia geral ordinária.
04/12/2025OfertaAnúncio de início.

Documentos pela data de entrega ou da assembleia. Trechos copiados do documento, sem resumo.

Seção: Documentos

45 documentos38 com texto

Tipo	Mais recente	Entregue em
5 documentos, 5 com texto	Regulamento	16/10/2025
6 documentos, 6 com texto	AGE	21/09/2026
6 documentos, 6 com texto	Fato relevante	05/06/2026
8 documentos, 1 com texto	Demonstrações financeiras	11/08/2026
20 documentos, 20 com texto	Anúncio de Início	06/08/2026

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Seção: Ficha

Registro, prestadores e taxas

Nome no registro: Lepta Special Fundo de Investimento em Direitos Creditórios
CNPJ: 55.586.406/0001-90
Situação: Em Funcionamento Normal desde 09/10/2024
Registro: 19/06/2024
Crédito: performados e a performar
Administração: 0,35% a.a., mínimo de R$ 10.000 por mês
Gestão: 1% a.a.
Administrador: Hemera Distribuidora de Titulos e Valores Mobiliarios LTDA
Gestor: M8 Partners Gestora de Recursos LTDA.
Custodiante: Hemera Distribuidora de Titulos e Valores Mobiliarios LTDA
Auditor: RSM Brasil Auditores Independentes LTDA.
Exercício social: Termina em 30/09

Perguntas frequentes

Fontes: CVM e Receita Federal